关于发布《上市公司检查办法》的通知
中国证券监督管理委员会
关于发布《上市公司检查办法》的通知
证监发[2001]46号
为加强上市公司监管，促进上市公司规范运作，保护投资者的合法权益，现将《上市公司检查办法》发布施行。1996年12月20日发布的《上市公司检查制度实施办法》同时废止。自本办法发布之日起，我会将据以对上市公司进行检查。
二○○一年三月十九日
上市公司检查办法
第一条 为了加强上市公司（以下简称“公司”）监管，促进公司的规范运作，保护投资者的合法权益，根据国家法律、法规，制定本办法。
第二条 本办法适用于在上海证券交易所、深圳证券交易所上市的公司。境外公司和其股票在其他交易场所交易的公司的检查办法另行规定。
第三条 中国证监会派出机构（以下称“检查机构”）按照中国证监会统一部署组织实施辖区内的公司检查工作。
检查工作可以根据需要聘请具有从事证券、期货相关业务资格的注册会计师、律师予以协助。检查费用由中国证监会承担。
第四条 检查方式分为巡回检查和专项核查。
第五条 巡回检查是例行的合规性检查，检查的主要内容包括：
（一）信息披露的真实性、准确性和完整性；
（二）公司治理结构的规范性；
（三）公司的独立性，主要检查上市公司与控股股东在人员、财务、资产等方面的分开情况；
（四）财务管理和会计核算制度的合规性；
（五）募集资金使用与招股说明书的一致性及变更的程序，资金管理的安全性；
（六）中国证监会认为应予检查的其他事项。
第六条 专项核查是针对公司存在的问题进行的调查核实。核查的主要内容包括：
（一）募集资金使用情况专项核查；
（二）投资者投诉问题和舆论关注问题的专项核查；
（三）重大资产重组情况的专项核查；
（四）中国证监会认为应予核查的其它事项。
第七条 检查机构进行检查时,可要求被检查公司向检查人员提供以下文件:
（一）公司的会计报表、相关帐簿和凭证以及其他涉及会计报表的资料;
（二）公司章程及有关公司运作的各项管理制度；
（三）公司的股东大会、董事会、监事会的会议记录,决议文本,公司经理办公会议文件等；
（四）公司与控股股东在人员、财务、资产方面的关系说明；
（五）公司内设部门、分支机构、子公司、参股公司设置情况及图示；
（六）公司债务情况、担保情况的说明；
（七）公司公开发行股票以来在指定报刊上公布的信息；
（八）检查操作规程中涉及的内容及其他应该查阅的文件。
检查中涉及被检查公司主审会计师事务所的,检查人员可要求会计师事务所提供对公司财务报告发表审计意见的工作底稿。
第八条 检查人员进行检查时,可以对有关情况和资料进行记录、录音、录像、照像和复制。
第九条 检查人员进行检查时，应当出示工作证及中国证监会的有效证明。
第十条 检查人员应遵守法律、法规及其他有关规定，认真履行职责，廉洁自律，实事求是。检查工作不得干预被检查公司的生产经营活动，检查人员对检查过程中知悉的商业秘密负有保密责任。检查人员在检查过程中的违规违纪行为按照有关法律法规和纪律规定处理。
第十一条 检查结果未公布前，检查人员及被检查公司、相关中介机构人员不得透露与检查结果有关的任何信息。
第十二条 检查机构于现场检查结束后五个工作日内向被检查公司发出检查通报；对于检查中发现问题的公司，发出限期整改通知书，要求其对存在的问题在限定期限内进行整改。限期整改通知书同时抄送公司股票挂牌交易的证券交易所。
被检查公司对限期整改通知书内容持有异议的，可以在收到限期整改通知书后十个工作日内向中国证监会提出申诉意见。
第十三条 被检查公司应在收到限期整改通知书一个月内向所在地中国证监会派出机构提交整改报告，整改报告应包括董事会关于整改工作的决议、对照限期整改通知书逐项落实整改措施的情况及效果。
整改报告应同时报送公司股票挂牌交易的证券交易所，并予公开披露，被检查公司对限期整改通知书内容持有异议并在规定期限内向中国证监会提出申诉的，有异议部分在尚未有明确结论之前可以免于披露。
被检查公司向中国证监会、证券交易所提交发行新股、重大购买和出售资产、吸收合并、股份回购、上市公司收购等申报材料时，应同时报送整改报告。
第十四条 被检查公司的整改工作应在检查机构要求的期限内完成。检查机构应跟踪监督被检查公司的整改情况，并对其整改效果出具评价意见。
第十五条 对存在问题较为严重的公司，中国证监会视情节轻重给予内部批评或公开批评。
对在检查过程中发现涉嫌违反法律、法规及其他有关规定的，中国证监会根据法律、法规及有关规定在职权范围内进行立案查处。涉嫌构成犯罪的，移送司法机关依法追究刑事责任。
第十六条 被检查公司、接受检查的人员及被检查公司的主审会计师事务所不予以协助和配合、不如实反映情况或拒绝检查的，中国证监会根据法律、法规及有关规定予以处罚。
第十七条 中国证监会将根据情况对有关中介机构的相关执业情况进行评价，评价结果将作为对上述中介机构执业资格的考核内容。
第十八条 中国证监会对公司的检查结果并不代表对公司情况的实质性判断，投资者自行判断投资风险。被检查公司及有关责任人存在违法、违规行为的，不得以检查未发现为由免除法律责任。
第十九条 本办法自发布之日起施行，1996年12月20日发布的《上市公司检查制度实施办法》同时废止。
中华人民共和国检察官法
全国人民代表大会常务委员会
中华人民共和国主席令（八届第39号）
《中华人民共和国检察官法》已由中华人民共和国第八届全国人民代表大会常务委员会第十二次会议于1995年2月28日通过，现予公布，自1995年7月1日起施行。
中华人民共和国主席 江泽民
1995年2月28日
中华人民共和国检察官法
（1995年2月28日第八届全国人民代表大会常务委员会第十二次会议通过 1995年2月28日中华人民共和国主席令第三十九号公布 自1995年7月1日起施行）
第一章 总 则
第一条 为了保障人民检察院实施法律监督，依法独立行使检察权，保障检察官依法履行职责，提高检察官的素质，实现对检察官的科学管理，根据宪法，制定本法。
第二条 检察官是依法行使国家检察权的检察人员，包括最高人民检察院、地方各级人民检察院和军事检察院等专门人民检察院的检察长、副检察长、检察委员会委员、检察员和助理检察员。
第三条 检察官必须忠实执行宪法和法律，全心全意为人民服务。
第四条 检察官依法履行职责，受法律保护。
第五条 最高人民检察院领导地方各级人民检察院和专门人民检察院的工作，上级人民检察院领导下级人民检察院的工作。
第二章 职 责
第六条 检察官的职责：
（一）依法进行法律监督工作；
（二）代表国家进行公诉；
（三）对法律规定由人民检察院直接受理的犯罪案件进行侦查；
（四）法律规定的其他职责。
第七条 检察长、副检察长、检察委员会委员除履行检察职责外，还应当履行与其职务相适应的职责。
第三章 义务和权利
第八条 检察官应当履行下列义务：
（一）严格遵守宪法和法律；
（二）履行职责必须以事实为根据，以法律为准绳，秉公执法，不得徇私枉法；
（三）维护国家利益、公共利益，维护公民、法人和其他组织的合法权益；
（四）清正廉明，忠于职守，遵守纪律；
（五）保守国家秘密和检察工作秘密；
（六）接受法律监督和人民群众监督。
第九条 检察官享有下列权利：
（一）履行检察官职责应当具有的职权和工作条件；
（二）依法履行检察职责不受行政机关、社会团体和个人的干涉；
（三）非因法定事由、非经法定程序，不被免职、降职、辞退或者处分；
（四）获得劳动报酬，享受保险、福利待遇；
（五）人身、财产和住所安全受法律保护；
（六）参加培训；
（七）提出申诉或者控告；
（八）辞职。
第四章 检察官的条件
第十条 担任检察官必须具备下列条件：
（一）具有中华人民共和国国籍；
（二）年满二十三岁；
（三）拥护中华人民共和国宪法；
（四）有良好的政治、业务素质和良好的品行；
（五）身体健康；
（六）高等院校法律专业毕业或者高等院校非法律专业毕业具有法律专业知识，工作满二年的；或者获得法律专业学士学位，工作满一年的；获得法律专业硕士学位、法律专业博士学位的，可以不受上述工作年限的限制。
本法施行前的检察人员不具备前款第（六）项规定的条件的，应当接受培训，在规定的期限内达到本法规定的条件，具体办法由最高人民检察院制定。
第十一条 下列人员不得担任检察官：
（一）曾因犯罪受过刑事处罚的；
（二）曾被开除公职的。
第五章 任 免
第十二条 检察官职务的任免，依照宪法和法律规定的任免权限和程序办理。
最高人民检察院检察长由全国人民代表大会选举和罢免，副检察长、检察委员会委员和检察员由最高人民检察院检察长提请全国人民代表大会常务委员会任免。
地方各级人民检察院检察长由地方各级人民代表大会选举和罢免，副检察长、检察委员会委员和检察员由本院检察长提请本级人民代表大会常务委员会任免。
地方各级人民检察院检察长的任免，须报上一级人民检察院检察长提请该级人民代表大会常务委员会批准。
在省、自治区内按地区设立的和在直辖市内设立的人民检察院分院检察长、副检察长、检察委员会委员和检察员由省、自治区、直辖市人民检察院检察长提请本级人民代表大会常务委员会任免。
人民检察院的助理检察员由本院检察长任免。
军事检察院等专门人民检察院检察长、副检察长、检察委员会委员和检察员的任免办法，由全国人民代表大会常务委员会另行规定。
第十三条 初任检察员、助理检察员采用公开考试、严格考核的办法，按照德才兼备的标准，从具备检察官条件的人员中择优提出人选。
担任检察长、副检察长、检察委员会委员，应当从具有实际工作经验的人员中择优提出人选。
第十四条 检察官有下列情形之一的，应当依法提请免除其职务：
（一）丧失中华人民共和国国籍的；
（二）调出本检察院的；
（三）职务变动不需要保留原职务的；
（四）经考核确定为不称职的；
（五）因健康原因长期不能履行职务的；
（六）退休的；
（七）辞职、辞退的；
（八）因违纪、违法犯罪不能继续任职的；
（九）因其他原因需要免职的。
第十五条 对于不具备本法规定条件或者违反法定程序被选举为人民检察院检察长的，上一级人民检察院检察长有权提请该级人民代表大会常务委员会不批准。
第十六条 最高人民检察院和省、自治区、直辖市人民检察院检察长可以建议本级人民代表大会常务委员会撤换下级人民检察院检察长、副检察长和检察委员会委员。
第十七条 检察官不得兼任人民代表大会常务委员会的组成人员，不得兼任行政机关、审判机关以及企业、事业单位的职务，不得兼任律师。
第六章 任职回避
第十八条 检察官之间有夫妻关系、直系血亲关系、三代以内旁系血亲以及近姻亲关系的，不得同时担任下列职务：
（一）同一人民检察院的检察长、副检察长、检察委员会委员；
（二）同一人民检察院的检察长、副检察长和检察员、助理检察员；
（三）同一业务厅的检察员、助理检察员；
（四）上下相邻两级人民检察院的检察长、副检察长。
第七章 检察官的等级
第十九条 检察官的级别分为十二级。
最高人民检察院检察长为首席大检察官，二至十二级检察官分为大检察官、高级检察官、检察官。
第二十条 检察官的等级的确定，以检察官所任职务、德才表现、业务水平、检察工作实绩和工作年限为依据。
第二十一条 检察官的等级编制、评定和晋升办法，由国家另行规定。
第八章 考 核
第二十二条 对检察官的考核，由所在人民检察院组织实施。
第二十三条 对检察官的考核，应当客观公正，实行领导和群众相结合，平时考核和年度考核相结合。
第二十四条 对检察官的考核内容包括：检察工作实绩，思想品德，检察业务和法学理论水平，工作态度和工作作风。重点考核检察工作实绩。
第二十五条 年度考核结果分为优秀、称职、不称职三个等次。
考核结果作为对检察官奖惩、培训、辞退以及调整等级和工资的依据。
第二十六条 考核结果以书面形式通知本人。本人对考核结果如有异议，可以申请复议。
第九章 培 训
第二十七条 对检察官应当有计划地进行理论培训和业务培训。
检察官的培训，贯彻理论联系实际、按需施教、讲求实效的原则。
第二十八条 国家检察官院校和其他检察官培训机构按照有关规定承担培训检察官的任务。
第二十九条 检察官在培训期间的学习成绩和鉴定，作为其任职、晋升的依据之一。
第十章 奖 励
第三十条 检察官在检察工作中有显著成绩和贡献的，或者有其他突出事迹的，应当给予奖励。
对检察官的奖励，实行精神鼓励和物质鼓励相结合的原则。
第三十一条 检察官有下列表现之一的，应当给予奖励：
（一）在检察工作中秉公执法，成绩显著的；
（二）提出检察建议或者对检察工作提出改革建议被采纳，效果显著的；
（三）保护国家、集体和人民利益，使其免受重大损失，事迹突出的；
（四）勇于同违法犯罪行为作斗争，事迹突出的；
（五）保护国家秘密和检察工作秘密，有显著成绩的；
（六）有其他功绩的。
第三十二条 奖励分为：嘉奖，记三等功、二等功、一等功，授予荣誉称号。
奖励的权限和程序按照有关规定办理。
第十一章 惩 戒
第三十三条 检察官不得有下列行为：
（一）散布有损国家声誉的言论，参加非法组织，参加旨在反对国家的集会、游行、示威等活动，参加罢工；
（二）贪污受贿；
（三）徇私枉法；
（四）刑讯逼供；
（五）隐瞒证据或者伪造证据；
（六）泄露国家秘密或者检察工作秘密；
（七）滥用职权，侵犯公民、法人或者其他组织的合法权益；
（八）玩忽职守，造成错案或者给当事人造成严重损失；
（九）故意拖延办案，贻误工作；
（十）利用职权为自己或者他人谋取私利；
（十一）从事营利性的经营活动；
（十二）私自会见当事人及其代理人，接受当事人及其代理人的请客送礼；
（十三）其他违法乱纪的行为。
第三十四条 检察官有本法第三十三条所列行为之一的，应当给予处分；构成犯罪的，依法追究刑事责任。
第三十五条 处分分为：警告、记过、记大过、降级、撤职、开除。
受撤职处分的，同时降低工资和等级。
第三十六条 处分的权限和程序按照有关规定办理。
第十二章 工资保险福利
第三十七条 检察官的工资制度和工资标准，根据检察工作特点，由国家规定。
第三十八条 检察官实行定期增资制度。经考核确定为优秀、称职的，可以按照规定晋升工资；有特殊贡献的，可以按照规定提前晋升工资。
第三十九条 检察官享受国家规定的检察津贴、地区津贴、其他津贴以及保险和福利待遇。
第十三章 辞职辞退
第四十条 检察官要求辞职，应当由本人提出书面申请，依照法律规定的程序免除其职务。
第四十一条 检察官有下列情形之一的，可以予以辞退：
（一）在年度考核中，连续两年确定为不称职的；
（二）不胜任现职工作，又不接受另行安排的；
（三）因检察机构调整或者缩减编制员额需要调整工作，本人拒绝合理安排的；
（四）旷工或者无正当理由逾假不归连续超过十五天，或者一年内累计超过三十天的；
（五）不履行检察官义务，经教育仍不改正的。
第四十二条 辞退检察官应当依照法律规定的程序免除其职务。
第十四章 退 休
第四十三条 检察官的退休制度，根据检察工作特点，由国家另行规定。
第四十四条 检察官退休后，享受国家规定的养老保险金和其他待遇。
第十五章 申诉控告
第四十五条 检察官对人民检察院关于本人的处分不服，自收到处分决定之日起三十日内可以向原处理机关申请复议，并有权向原处理机关的上级机关申诉。
受理申诉的机关必须按照规定作出处理。
复议和申诉期间，不停止对检察官处分决定的执行。
第四十六条 对于国家机关及其工作人员侵犯本法第九条规定的检察官权利的行为，检察官有权提出控告。
行政机关、社会团体或者个人干涉检察官依法履行检察职责的，应当依法追究其责任。
第四十七条 检察官提出申诉和控告，应当实事求是。对捏造事实、诬告陷害的，应当依法追究其责任。
第四十八条 对检察官处分错误的，应当及时予以纠正；造成名誉损害的，应当恢复名誉、消除影响、赔礼道歉；造成经济损失的，应当赔偿。对打击报复的直接责任人员，应当依法追究其责任。
第十六章 检察官考评委员会
第四十九条 人民检察院设检察官考评委员会。
检察官考评委员会的职责是指导对检察官的培训、考核、评议工作。具体办法另行规定。
最高人民检察院检察官考评委员会依照本法第十三条的规定，组织初任检察员、助理检察员的全国统一考试。
第五十条 检察官考评委员会的组成人员为五至九人。
检察官考评委员会主任由本院检察长担任。
第十七章 附 则
第五十一条 人民检察院的书记员的管理办法，由最高人民检察院制定。
对人民检察院的司法行政人员，依照国家有关规定进行管理。
第五十二条 本法自１９９５年７月１日起施行。
