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财政部


关于印发《外国政府贷款项目监督检查办法》的通知

财金〔2011〕117号　　　　


国务院有关部委、有关直属机构，各省、自治区、直辖市、计划单列市财政厅（局），新疆生产建设兵团财务局，财政部驻各省、自治区、直辖市、计划单列市财政监察专员办事处，有关银行、采购公司、中央管理企业：
　　为了进一步贯彻实施《国际金融组织和外国政府贷款赠款管理办法》（财政部令第38号）和《外国政府贷款管理规定》（财金〔2008〕176号），规范和加强对外国政府贷款项目的监督检查，督促各有关机构严格遵守制度规定，防范和纠正违规行为，提高贷款资金的使用效益，现将我部制定的《外国政府贷款项目监督检查办法》印发你们，请遵照执行。
　　附件：外国政府贷款项目监督检查办法
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　财政部
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　二○一一年九月二十六日



附件：

外国政府贷款项目监督检查办法

第一章　总　　则

　　第一条　为了规范和加强对外国政府贷款项目和资金的监督检查，提高贷款项目的实施质量和资金的使用效益，根据《国际金融组织和外国政府贷款赠款管理办法》（财政部令第38号）、《财政检查工作办法》（财政部令第32号）及其他有关规定，制定本办法。
　　第二条　财政部门、转贷银行和采购公司对利用外国政府贷款资金建设项目的监督检查以及项目单位对自身贷款项目的自查，适用本办法。
　　第三条　监督检查工作以统筹规划、依法监督、注重预防、规范管理为原则，督促有关机构遵守贷款规章制度，防范和纠正违规操作，提高贷款资金使用的合规性和有效性。
　　检查结果是项目评价的重要依据，应当在有关监督检查机构之间共享。

第二章　机构职责

　　第四条　财政部履行下列职责：
　　（一）研究建立科学有效的监督检查机制，制定监督检查相关制度；
　　（二）组织实施对项目的监督检查；
　　（三）对有关机构履行监督检查职责进行督促、指导；
　　（四）对有关机构履行职责的情况进行检查、评价及奖惩；
　　（五）财政部驻各地财政监察专员办事处（以下简称专员办）对所在地区的项目进行监督检查。
　　第五条　省级财政部门作为本地区外国政府贷款工作的归口管理机构，履行下列职责：
　　（一）制定本地区的项目监督检查制度；
　　（二）制定年度检查计划并报财政部备案；
　　（三）组织实施对本地区项目的监督检查；
　　（四）配合有关监督检查机构对本地区项目的检查；
　　（五）落实或者督促有关单位落实对违规问题的处理。
　　第六条　按照财政部规定及委托，转贷银行履行下列职责：
　　（一）对项目进行贷后检查，识别、防范还款风险；
　　（二）监控贷款资金的运行，检查贷款资金使用的合规性；
　　（三）对可能存在问题的项目进行实地检查，向财政部和省级财政部门报告检查情况；
　　（四）配合有关监督检查机构的检查；
　　（五）履行财政部规定或者委托的其他监督检查职责。
　　第七条　按照财政部规定及委托，采购公司履行下列职责：
　　（一）监督项目的招标评标、合同签署、到货验收、安装调试等过程；
　　（二）对采购设备的到货或者运转情况进行现场核查，定期向财政部和省级财政部门报告核查情况；
　　（三）配合有关监督检查机构的检查；
　　（四）履行财政部规定或者委托的其他监督检查职责。
　　第八条　项目单位履行下列自查职责：
　　（一）完善项目的内部控制制度和监督检查制度；
　　（二）定期对贷款资金的使用情况和财务会计制度执行情况进行自查；
　　（三）配合财政部门、转贷银行和采购公司等监督检查机构对项目的检查；
　　（四）按照检查处理决定进行整改。

第三章　检查范围、对象和内容

　　第九条　监督检查的范围包括在建项目和竣工项目。基本建设项目的竣工以通过验收并提交竣工报告为准；设备采购项目的竣工以设备安装使用并入账为准。
　　已全部偿还贷款本息的项目，不纳入监督检查范围。
　　第十条　监督检查的对象包括项目单位和与项目有关的财政部门、转贷银行、采购公司、供货商等其他单位。
　　第十一条　监督检查包括以下内容：
　　（一）项目财务制度的建立和执行情况；
　　（二）项目的实施进度以及影响项目实施的问题；
　　（三）项目申报过程的合规性；
　　（四）项目选取采购公司和贷款招标采购的合规性；
　　（五）贷款资金的提取和支付情况；
　　（六）设备采购的到货和运营情况；
　　（七）贷款本金、利息和费用的偿还和支付情况；
　　（八）项目机构变更及实施内容调整情况；
　　（九）完工项目的验收交付使用情况；
　　（十）项目目标的实现情况；
　　（十一）财务会计核算的合规性；
　　（十二）财政部要求的其他检查内容。
　　第十二条　项目单位应当归档整理并妥善保管贷款项目的可行性研究报告、项目建议书、资金申请报告、转贷协议、招标文件、投标文件、评标结果、商务合同、工程进度报告、监理报告、竣工报告、提款申请、还款指令、支付指令以及贷款管理部门对项目的批复文件等档案资料。
　　项目档案资料的保存期限按国家有关规定执行。没有规定保存期限的，应当自项目竣工之日起至少保存10年或者至项目还本付息完毕。
　　第十三条　监督检查主要包括日常检查和重点检查。

第四章　日常检查

　　第十四条　日常检查是指在项目实施过程中，由专员办、省级财政部门、转贷银行、采购公司以及项目单位对项目实施的各个环节进行的经常性检查。
　　日常检查主要针对在建项目。对于竣工项目，有关监督检查机构可以根据需要进行日常检查。
　　第十五条　各级财政部门、转贷银行和采购公司应当按照职责分工，及时审查项目的可行性研究报告、财务报告、工程进度报告、竣工报告、招投标文件、商务合同、提款申请、支付指令等各类材料，全面掌握项目实施和资金管理情况，确保项目实施符合各项规定。
　　第十六条　项目单位及其他有关单位应当按照规定的时限和要求，向有关部门报送项目书面材料，并对所报材料的真实性负责。
　　第十七条　省级财政部门每年应当对全部在建项目进行至少1次现场核查，掌握项目实施的进度和质量，协调解决项目存在的问题，确保项目实施符合规范。
　　省级财政部门可以委托下级财政部门或者中介机构进行现场核查。
　　省级财政部门应当于每年1月底前向财政部提交上一年度的现场核查汇总报告，其中包括对每个项目的核查时间、核查人员及结论等。现场核查汇总报告应当抄送当地专员办。
　　第十八条　转贷银行可以结合项目的提款支付、还本付息等情况，对项目进行现场检查。
　　财政部其他规定对转贷银行实施现场检查有具体要求的，转贷银行应当严格执行。
　　第十九条　采购公司应当对贷款项目采购到货情况进行现场核查，确保采购的货物与商务合同及有关部门的批复相符。
　　采购公司应当于每年1月底和7月底前向财政部报送现场核查工作半年汇总报告，其中应当包括对每个项目现场核查的时间、核查人员和结论等。现场核查工作半年汇总报告应当抄报省级财政部门。
　　第二十条　项目单位应当按照国外贷款机构的要求和国内贷款管理的有关规定建立内部控制制度，按季度对贷款资金的使用和采购设备的运行情况进行自查，发现问题应当及时向有关部门报告。
　　第二十一条　国外贷款机构或者国内其他管理部门对项目实施检查时，地方财政部门应当随时掌握情况，发现问题应当及时报告上级财政部门，重大问题应当报告财政部。

第五章　重点检查

　　第二十二条　重点检查是指由会计、审计等方面的专业人员对项目进行的全面、深入检查。
　　重点检查的范围包括在建项目和竣工项目。
　　第二十三条　重点检查的手段包括听取汇报、查阅档案资料、审核会计账目、核查原始凭证、现场盘点清查、分析性复核、外部延伸检查等。
　　第二十四条　财政部根据外国政府贷款管理的需要，可以自行或者组织专员办等机构开展重点检查。
　　第二十五条　专员办每年应当选取部分项目进行重点检查。具体检查的时间和项目由专员办自行确定。
　　其中，对于在建项目，每年专员办重点检查的项目个数原则上不少于在建项目总数的30%，或者项目金额不少于在建项目总金额的40%。
　　第二十六条　专员办应当于每年年底前向财政部报送当年重点检查情况报告和下一年度重点检查计划。
　　如在检查中发现重大违规问题，专员办应当及时向财政部报告。
　　第二十七条　省级财政部门应当根据项目实施进度、提款报账、资金支付、还本付息等情况，每年自行选择部分项目进行重点检查。检查结果应当抄报财政部，并抄送当地专员办。
　　第二十八条　专员办和省级财政部门之间应当加强配合，信息共享。省级财政部门应当及时向专员办提供有关信息和材料，专员办应当将检查情况定期告知省级财政部门。
　　在同一年度内，省级财政部门应当主要针对专员办检查范围之外的项目进行重点检查。

第六章　检查处理

　　第二十九条　财政部、专员办或者省级财政部门检查发现违规问题的，应当根据有关规定进行处理。转贷银行或者采购公司检查发现违规问题的，应当向财政部报告，财政部按照规定进行处理。涉嫌犯罪的，应当移交司法机关处理。
　　第三十条　处理决定下达后，被检查单位应当立即整改落实，并在90日内将整改情况报告监督检查部门。
　　出具处理决定的部门可以对被检查单位的整改落实情况再次检查。
　　第三十一条　有关机构未按规定履行监督检查及材料报送等职责的，视情节轻重作如下处理：
　　省级财政部门未按规定履行职责的，予以通报批评、限期整改、在有关问题得到妥善处理前暂停新项目安排。
　　转贷银行未按规定履行职责的，予以批评、限期整改、暂停或者取消参与贷款转贷业务。
　　采购公司未按规定履行职责的，予以批评、暂停或者取消参与贷款采购代理业务。
　　项目单位未按规定履行职责的，予以批评、限期整改、暂停贷款资金的提取和支付。

第七章　附　　则

　　第三十二条　国务院有关部门、计划单列企业集团以及中央管理企业利用外国政府贷款项目的监督检查，参照本办法执行。
　　第三十三条　本办法自2012年1月1日起施行。

水利部


关于印发《水利工程建设项目招标投标行政监察暂行规定》的通知

水监（2006）256号


各流域机构，各省、自治区、直辖市水利（水务）厅（局），各计划单列市水利（水务）局，
新疆生产建设兵团，各有关单位：


为进一步加强水利工程建设项目招标投标行政监察工作，规范行政监察行为，完善行政监
察机制，预防水利工程建设项目招标投标过程中商业贿赂和职务犯罪行为发生，根据《中华人
民共和国行政监察法》、《中华人民共和国招标投标法》和《中华人民共和国行政监察法实施
条例》等法律、法规的规定，制定了《水利工程建设项目招标投标行政监察暂行规定》，现将
该规定印发给你们，请遵照执行。执行中有何问题请及时向监察部驻水利部监察局反映。
附件：《水利工程建设项目招标投标行政监察暂行规定》

水利工程建设项目招标投标行政监察暂行规定

第一章 总 则

　　第一条 为规范水利工程建设项目招标投标行政监察行为，强化监督，根据《中华人民共和国行政监察法》、《中华人民共和国招标投标法》、《中华人民共和国政府采购法》、《水利工程建设项目招标投标管理规定》等法律、法规和规章的规定，并结合实际，制定本规定。
　　第二条 本规定所称水利工程建设项目招标投标行政监察（以下简称"招标投标行政监察"）是指水利行政监察部门依法对行政监察对象在水利工程建设项目招标投标活动中遵守招标投标有关法律、法规和规章制度情况的监督检查，以及对违法违纪行为的调查处理。招标投标行政监察工作不得替代招标投标行政监督工作。
　　第三条 本规定适用于《水利工程建设项目招标投标管理规定》所规定的水利工程建设项目的勘察设计、施工、监理、与水利工程建设有关的重要设备、材料采购等的招标投标的行政监察活动。
　　第四条 招标投标行政监察工作实行分级管理、分级负责。上级水利行政监察部门可以指导和督查下级水利行政监察部门的招标投标行政监察工作。
　　第五条 招标投标行政监察工作遵循依法监察、实事求是、突出重点、监督检查与改进工作相结合的原则。

第二章 招标投标行政监察工作职责

　　第六条 招标投标行政监察部门履行下列职责：
　　（一）对水行政主管部门及其工作人员依法履行招标投标管理和监督职责等情况开展监察；
　　（二）对属于行政监察对象的招标人、招标代理机构及其工作人员遵守招标投标有关法律、法规和规章制度情况开展监察；
　　（三）对属于行政监察对象的评标委员会成员遵守招标投标有关法律、法规和规章制度情况开展监察；
　　（四）对属于行政监察对象的投标人及其工作人员遵守招标投标有关法律、法规和规章制度情况开展监察；
　　（五）受理涉及招标投标的信访举报，查处招标投标中的违法违纪行为。

第三章 招标投标行政监察工作方式与程序

　　第七条 招标投标行政监察工作可采取以下方式：
　　（一）对招标投标活动进行全过程监察；
　　（二）对重要环节和关键程序进行现场监察；
　　（三）开展事后的专项检查。
　　第八条 招标投标行政监察工作应遵循以下程序：
　　（一）根据工作计划和需要进行立项；
　　（二）制定监察工作方案并组织实施。
　　1.根据招标投标项目，制定监察工作实施方案；
　　2.确定监察人员和检查时间，必要时可以邀请专业技术人员参加；
　　3.通知被监察单位；
　　4.公布举报电话、信箱、电子邮箱等；
　　5.组织实施。
　　（三）向所在监察部门提交监察工作报告；
　　（四）受理信访举报，并对违法违纪行为进行调查处理；
　　（五）根据检查与调查结果，作出监察决定或者提出监察建议。
　　第九条 招标投标行政监察部门可根据工作需要，加强与招标投标行政监督部门的配合与沟通。

第四章 招标投标行政监察工作内容

　　第十条 开标前的监察：
　　（一）对招标前准备工作的监察：
　　1.招标项目是否按照国家有关规定履行了项目审批手续；
　　2.招标项目的相应资金或者资金来源是否已经落实；
　　3.招标项目分标方案是否已确定、是否合理。
　　（二）对招标方式的监察：
　　1.招标人是否按已备案的招标方案进行招标；
　　2.邀请招标的，是否已履行审批程序；
　　3.自行招标的，招标人是否已履行报批程序；
　　4.委托招标的，被委托单位是否具备相应的资格条件。
　　（三）对招标公告的监察：
　　1.招标公告是否在国家或者省、自治区、直辖市人民政府指定的媒介发布，在两家以上媒介发布的同一招标公告内容是否一致；
　　2.招标公告是否载明招标人的名称和地址、招标项目的性质、数量、实施地点和时间、投标截止日期以及获取招标文件的办法等事项，有关事项是否真实、准确和完整。
　　（四）对招标文件的监察：
　　1.招标文件是否有以不合理的条件限制或者排斥潜在投标人以及要求或者标明特定的生产供应者的内容；
　　2.评标标准与方法是否列入招标文件，并向所有潜在投标人公开；
　　3.招标文件中规定的评标标准和方法是否合理，是否含有倾向或者排斥潜在投标人的内容，是否有妨碍或者限制投标人之间竞争的内容；
　　4.招标文件中载明的递交投标文件的截止时间是否符合有关法律法规和规章的规定；
　　5.对招标文件进行澄清或者修改的，是否在规定的时限前以书面形式通知所有投标人。
　　（五）对资格审查的监察：
　　1.潜在投标人（或者投标人）资格条件是否符合招标文件要求和有关规定；
　　2.是否对潜在投标人（或者投标人）仍在处罚期限内或者在工程质量、安全生产和信用等方面存在的不良记录进行审查；
　　3.是否存在歧视、限制或者排斥潜在投标人（或者投标人）的行为。
　　（六）对标底编制的监察：
　　1.招标人标底编制过程及结果在开标前是否保密；
　　2.招标人标底（或者标底产生办法）是否唯一。
　　（七）对投标的监察：
　　1.招标人或者其代理人是否核实投标文件递交人的合法身份；
　　2.招标人或者其代理人是否当场检查投标文件的密封情况；
　　3.招标人或者其代理人是否按规定的投标截止时间终止投标文件的接收。
　　第十一条 对开标的监察：
　　（一）开标程序是否合法、公开、公平、公正；
　　（二）开标时间是否与接收投标文件截止时间为同一时间；
　　（三）开标地点是否为招标文件预先确定的地点；
　　（四）有效投标人是否满足三个以上的要求；
　　（五）招标人或者其代理人是否核实参加开标会的投标人代表的合法身份；
　　（六）招标人或者其代理人是否按照法定程序，组织投标人或者其推选的代表检查投标文件的密封情况，或者委托公证机构检查并公证投标文件的密封情况；
　　（七）招标人或者其代理人是否将所有投标文件均当众予以拆封、宣读。设有标底（或者标底产生办法）的，是否当场宣布标底（或者标底产生办法）。
　　第十二条 对评标的监察：
　　（一）对评标委员会的监察：
　　1.评标委员会组成人数以及专家库的使用是否符合有关法律法规和规章的规定；
　　2.评标委员会成员是否符合有关法律法规和规章规定的回避要求；
　　3.评标委员会中技术、经济、合同管理等方面的专家评委是否占成员总数的三分之二以上；
　　4.专家评委的产生是否根据专业分工从符合规定的评标专家库中随机抽取产生。技术特别复杂、专业性要求特别高或者国家有特殊要求的招标项目，采取随机抽取方式确定的专家难以胜任的除外；
　　5.评标委员会成员名单的产生时间是否符合有关规定；
　　6.评标委员会成员名单在中标结果确定前是否保密。
　　（二）对评标过程的监察：
　　1.评标程序是否符合有关规定；
　　2.评标标准与方法是否与招标文件一致；
　　3.招标人是否采取必要措施，保证评标在严格保密的情况下进行；
　　4.评标委员会成员是否遵守职业道德和纪律要求；
　　5.评标委员会成员是否独立评审，但确需集体评议的除外；
　　6.评标委员会是否出具评标报告，评标报告的讨论及通过、中标候选人的推荐及其排序是否符合有关规定。
　　第十三条 对中标的监察：
　　（一）招标人是否按评标委员会的推荐意见确定中标人。与评标委员会推荐意见不一致的，理由是否充足；
　　（二）招标人是否在中标通知书发出之日起三十日内，按照招标文件和中标人的投标文件订立书面合同；
　　（三）招标人与中标人是否订立背离合同实质性内容的其他协议。
　　第十四条 对招标投标活动中其他情况的监察：
　　（一）水行政主管部门是否依法正确履行管理和监督职责；
　　（二）是否存在非法干预招标投标的行为；
　　（三）是否存在行贿、受贿等行为；
　　（四）中标合同的履行情况；
　　（五）其他需要监察的事项。
第五章 招标投标行政监察工作权限

　　第十五条 要求招标人将年度招标计划及时报送监察部门；列入监察工作计划的具体项目的招标公告发布、招标文件出售、评标委员会成员产生等事项于三天前报送监察部门；评标结果与报告按时报监察部门备案。
　　第十六条 对标底编制、资格审查、投标、开标、评标、中标及合同签订等与招标投标有关的活动进行监察。
　　查阅或者复制与招标投标有关的文件、资料、财务账目及其他有关的材料。
　　第十七条 要求涉及招标投标的被监察的单位和人员就有关事项作出解释和说明。
　　第十八条 协调建设管理、招标投标管理、财务、审计、预算执行、质量监督等单位（部门）参与监督检查。
　　第十九条 对招标投标中的违法违纪行为进行调查处理，要求有关单位（部门）和人员进行配合。
　　第二十条 对违反招标投标规定的行为，行政监察人员可以予以提醒、纠正或者制止；不及时进行整改的，可以提出监察建议；情节严重构成违纪的，依法作出监察决定；构成犯罪的，移交司法机关处理。

第六章 招标投标行政监察工作纪律要求

　　第二十一条 参与招标投标行政监察的监察人员应当依法办事、遵守纪律、坚持原则，正确履行职责。有下列行为之一的，应予以批评教育；经批评教育不改的，应予以撤换；情节严重的，依法依纪处理：
　　（一）对监察中发现问题不及时采取措施，以致造成损失或者使损失扩大的；
　　（二）纵容、包庇违法违纪行为的；
　　（三）利用职权谋取私利的；
　　（四）泄露保密事项的；
　　（五）不遵守工作纪律的；
　　（六）其他有碍招标投标工作公开、公平、公正进行的。
　　第二十二条 行政监察对象应当依法正确履行工作职责，配合监察部门开展工作。对在招标投标活动中有下列行为之一的，按照有关规定予以处理：
　　（一）拒绝、阻挠监察人员监察的；
　　（二）未严格执行有关招标投标法律、法规和规章规定的；
　　（三）不遵守招标投标工作纪律的；
　　（四）循私舞弊、滥用职权和玩忽职守的；
　　（五）其他有碍招标投标活动公开、公平、公正进行的。

第七章 附 则

　　第二十三条 本规定由监察部驻水利部监察局负责解释。
　　第二十四条 各流域机构，各省、自治区、直辖市水行政主管部门可以根据本规定，制订相应的实施办法。
　　第二十五条 对依据《中华人民共和国政府采购法》，采取招标方式实施的部门集中采购项目、限额以上分散采购项目开展行政监察的，参照本规定执行。
　　第二十六条 本规定自9月1日起施行。




水利部
2006年8月14日